Đức chống giao dịch tiền mặt phòng rửa tiền: Đạo luật thực thi chế tài số II (Sanktionsdurchsetzungsgesetz II) - (Phần II)

 

Các nhà môi giới bất động sản có nhiệm vụ báo cáo các trường hợp ngờ vực

Ai là người giám sát các giao dịch mua bán bất động sản được thanh toán bằng tiền mặt khi người mua và người bán tự thỏa thuận với nhau về phương thức thanh toán? Đạo luật chống rửa tiền từ năm 2019 đã đưa ra quy phạm, các công chứng viên, môi giới bất động sản, luật sư, công chứng phải tố giác các hoạt động có dấu hiệu ngờ vực rửa tiền cho Cơ quan Thẩm tra tài chính (FIU) ở Köln. Theo đó, các doanh nghiệp môi giới bất động sản phải đào tạo nhân viên của họ, ghi lại hồ sơ danh tính khách hàng và cung cấp thông tin cho nhà chức trách trong trường hợp ngờ vực. Ngờ vực bao gồm các giao dịch bất thường có thể xác định được (tức có bằng chứng) như giao dịch tiền mặt hoặc che giấu tên người thực mua, cũng như giá mua bán thấp bất thường. 
Nếu lệnh cấm thanh toán bằng tiền mặt theo Đạo Luật mới Thực thi Chế tài số II (Sanktionsdurchsetzungsgesetz II) bị vi phạm, các hình phạt trước hết áp dụng đối với công chứng viên, người đã làm hồ sơ công chứng, thảo hợp đồng mua bán thanh toán bằng tiền mặt. Việc vi phạm trách nhiệm tố giác như vậy có thể dẫn tới giấy phép hành nghề bị thu hồi. Nhưng đáng tiếc các khoản thanh toán tiền mặt bất hợp pháp như vậy tới thời điểm hiện nay đã không xuất hiện trong bất kỳ hợp đồng mua bán nào, nên thiếu bằng chứng. 

Nhà chức trách Đức thất bại trong chống rửa tiền

Các quy phạm của Đạo luật Chống rửa tiền dường như đã không giải quyết được vấn đề một cách hiệu quả. Nếu không, cơ quan lập pháp đã không phải ban hành luật mới Đạo Luật mới Thực thi Chế tài số II (Sanktionsdurchsetzungsgesetz II) quy định cấm thanh toán bằng tiền mặt. Có một lý do quan trọng: Bọn tội phạm đã đi trước các nhà chức trách một bước bằng cách chuyển sang sử dụng tiền điện tử. Chính vì vậy, với luật mới, cả dùng tiền điện tử cũng không được phép sử dụng để mua bán bất động sản.

Ở Đức, cho tới nay tội phạm rửa tiền thực hiện dễ dàng. Lực lượng Đặc nhiệm Tài chính (FATF) là một cơ quan quốc tế gồm 39 quốc gia thành viên tham gia, có chức năng kiểm tra các quy phạm về chống rửa tiền, về tài trợ khủng bố và tài trợ sản xuất vũ khí hủy diệt hàng loạt ở các quốc gia thành viên. Vào cuối cuối tháng 8, FATF đã trình bày một bản báo cáo mới: Trong thời gian sắp tới, người ta lo ngại rằng nước Đức sẽ lại bị chỉ trích nặng nề về vấn nạn rửa tiền.

Nhưng rốt cuộc, nó không hoàn toàn dở như lo ngại, tuy nhiên Đức vẫn chưa thực sự thoát ra khỏi vấn nạn rửa tiền. Từ năm 2020 đến tháng 07.2022, Marcus Pleyer, một lãnh đạo của Bộ Tài chính Liên bang (BMF), là Chủ tịch của FATF. Báo cáo mới đây của ông xác nhận những cải cách quan trọng ở Đức, được công bố ngay sau khi ông rời nhiệm sở. Với việc tịch thu tài sản từ tội phạm hình sự, Liên bang Đức đã có một bước đi đúng hướng. FATF cũng công nhận những khiếm khuyết ở Đức trong sự phối hợp với các tiểu bang và giữa các cơ quan giám sát và thực thi pháp luật khác nhau. Toàn bộ chuỗi quy trình trong việc chống rửa tiền vẫn còn rất nhiều vấn đề cần giải quyết.

Sở Tài chính có thể yêu cầu trình bày nguồn gốc tiền

Các cơ sở pháp lý để kiểm soát rửa tiền chặt chẽ hơn đối với các giao dịch bất động sản đã có từ lâu. Chẳng hạn, cơ quan đăng ký đất đai và cơ quan tài chính, thuế vụ phối hợp nhau khi đánh thuế chuyển nhượng bất động sản. Họ có thể đòi hai bên mua bán cung cấp các thông tin cần thiết. Nhưng điều đó hiếm khi xảy ra.

Trong những vụ mua bất động sản cụ thể, cơ quan tài chính, thuế vụ yêu cầu chứng minh nguồn gốc số tiền dùng để thanh toán. Sau đó, người mua phải nộp một danh sách tất cả các tài khoản và các khoản vay mà từ đó tiền đổ vào việc mua bất động sản. Nếu có bất kỳ mâu thuẫn nào, cơ quan thuế vụ có thể hỏi ngân hàng. Nhưng những câu hỏi như vậy rất hiếm. Hiện Đức đang lên kế hoạch thành lập một cơ sở dữ liệu mới để phục vụ giám sát trên, nhưng không chắc khi nào nó có thể hoạt động.

Tình hình trên cũng xảy ra đối với mua bất động sản ở nước ngoài, hiện đang trở thành điểm nóng đối với cơ quan điều tra hình sự. Trong trường hợp đó, thông tin về việc mua bất động sản được cơ quan có thẩm quyền thu thập thông qua việc đánh thuế đối với mua bán bất động sản ở nước ngoài. Điều này cũng cho phép cơ quan chức năng liên hệ với các chủ sở hữu bất động sản mới. 

(Xem thêm: 

=> Đức chống giao dịch tiền mặt phòng rửa tiền: Đạo luật thực thi chế tài số II (Sanktionsdurchsetzungsgesetz II) - Phần I).

Đức Việt Online

Về trang trước

Chủ đề:

Bình luận và đánh giá
Gửi nhận xét đánh giá

Luật Pháp

Hình ảnh người Việt

Lưu trú ở Đức

Đời sống thường nhật

Lên đầu trang